摘要：商业银行基层二级分行是经营的基本单元，也是风险控制的第一道防线。当前，经济新常态下的特点决定了各类风险因素在增多，基层二级分行风险防控的难点在明显加大，各类风险因素交叉并行，监管要求明显升格。基层二级分行风险防控必须做好思路转型和方法转变，要紧盯重点风险抓控制，依据监管要求抓落实，扩大范围抓立体防控。本文试就强监管态势下，基层二级分行风险管理的思路转型和重点工作一探讨。

    关键词：基层分行 风险控制 思路转型 重点工作

    一、当前基层分行风险管理的基本现状

    基层二级分行是经营的基本单元，也是风险控制的第一道防线，更是各类风险的源发地，如何提升基层二级分行风险防控的质量意义重大。从当地银监局检查反馈看，我行在风险管理上重点把握不准和对监管规则学习不够的问题突出，反应为在部分重点业务环节防控不到位和业务操作流程执行上不能始终如一。近年来，我行风险管理的力度不低，加人员、出制度、严考核，但对照管理要求问题依然不少，可以说，精准对焦监管重点开展风险管理是当前的最重要工作，强化监管规则学习是当前风险管理的起步点和立足点。所谓“回归本源”就是要始终立足风险管理的基本目标，把控好重点风险领域，转变风险管理思路和工作方法的本质就是要“回归本源”。

    当前，我国经济已进入新常态，经济下行带来的各类风险因素在增多，中央经济工作会议提出切实防范系统性风险的要求，明确指出把防控金融风险放到更加重要的位置。从商业银行近年来的现状看，不良资产总量上升，互联网金融冲击，社会经济风险向银行延伸，集资兑付等，风险因素和风险总量呈现上升态势。从基层分行的角度看，重要业务有章不循带来的风险总量上升，以往操作风险为主的风险构成已发生较大变化，声誉风险、法律风险等增多，员工管理失衡、金融诈骗等新风险的冲击力度在明显加大，这都要求各级管理人员要转变思路抓风险和针对重点抓防控。从现状看，基层分行管理人员年龄和知识结构老化，形成对新业务、新风险的防控能力不足，特别是对新常态下如何防控风险的意识与综合能力不足，形成分行风险控制的内在压力。如何转变思路抓案防，如何科学防控抓重点，如何强化员工动态管理等，都是新课题，更是新压力，值得思考。

    二、当前我行风险管理存在的主要问题

    近年来，我行在加强风险管理方面更加重视，在风险管理方式和控制手段上加力度、出制度、严问责和增人员，总体看，风险控制水平和员工内控意识有明显提升。但近几年来，各种外部风险冲击和内部新业务的推出，形成风控难度明显加大。一方面，各类新型风险、人员管控和贷款不良等风险因素明显加大，管理难度和风险处置难度压力空前；另一方面，监管要求全面提升，重点业务的监管风险明显加大。近年来各级检查的问题反馈特别是今年银监局检查的情况表明，我行的风险管理上存在三个方面的问题：

    一是风险管理的方式方法跟不上风险的变化。如票据业务、个人贷款、信用卡等业务，现有的操作流程和审核方式下，各类新型骗贷和诈骗模式手段提升难以防控。针对新型风险防控的操作细则没有跟上。

    二是重点业务的内控管理力度较低。反映为操作流程执行上存在有章不循、审核不严和不按流程操作审查的情况，重要内控制度的执行力低，检查、处罚力度不足。部分重点业务的操作行为没有固化，随意性强。

    三是风险管理停留在本行制度的执行上，对监管层的要求执行不到位，这也是当前风险管理的重点问题。部分员工和管理人员在风险管理上满足于本行制度到位就行，对监管层下达的控制要求执行有偏差和执行不及时、不到位。

    三、基层分行风险管理的实际现状和难点问题

    在分析存在问题的同时，我们也应看到，当前，银行内外部风险状况复杂多变，外部风险冲击明显加大，内部风险因素变化大，各类内外部风险因素交叉并行，防控难度在明显加大。从当前我行业务分析当前我行各类风险的现状，可能涉及的风险类型主要有：

    从数据和调查的情况看，目前我行应对各类风险的手段落后单一，被动防控的局面没有得到根本改变。一方面传统型风险的因素、总量和损失度在加大，业务防控的难度和范围明显提高；另一方面，各类新型风险不断出现，一笔业务引发的多重风险交叉重叠效应集中出现。同时，应对各类新型风险的管控手段处于被动提升状态，创新手段少，被动应对多。难点问题主要有：

    (一）操作型风险的防控难度也在明显加大。随着新业务的不断推出，操作型风险呈现风险金额大、影响大、类型多的特点，防控的范围、难度和业务操作的深度均较以往有较大变化。特别是当前操作性风险极易引发的声誉风险和法律风险。员工业务能力、现场管理审核能力和系统支撑能力等多维度的综合问题带来了操作风险防控难度的加大。

    （二）部分重点业务的监管风险压力凸显。集中表现为票据业务、外汇业务和反洗钱甄别上报等业务方面，这是当前监管部门的风控重点，特别是外汇业务和反洗钱工作，监管部门的要求是零容忍，检查要求高，处罚力度大。今年以来，柜员对外汇业务普遍不敢办理，对票据和大额现金进出采取了更加严格的审核以防监管处罚，此类业务的综合风险防控难度也制约了业务的发展。

    （三）风险业务风险已由单纯的损失型向法律、声誉风险延伸。随着金融诈骗的增多，假开户、假身份和假冒开户情况形成网点在开户风险防范上压力培增，各类风险事件已从过去的损失型风险转化为多种风险交叉，风险损失界定和风险后果处置的难度明显加大，特别是风险可能引发的声誉损失难以估算和判断。

    （四）互联网风险、金融诈骗对网点的冲击在加大。电信诈骗、小贷公司、非法理财等快速增长，相应的中老年汇款、假开户现象增多，因非法理财公司人员在网点逗留或在网点门口发放宣传单而引发的事件不断。开户审核不严和违规非本人办理网银业务形成被诈骗后投诉银行，对银行声誉形成较大压力。以镇江分行为例，近年来已发生多起被起诉，多起被诈骗后当事人在银行柜面闹事、堵门等。

    （五）员工道德风险呈逐年增长态势。员工参与违规集资、违规放贷、尽职调查做假、违规透露客户信息、飞单销售等等，在利益驱使下，个别员工违纪、犯罪现象快速增长。更有个别支行因长期疏于员工管理造成多个网点主任参与非法集资的事件。支行内控管理人员对员工行为管理的方法单一、办法不多，形成信息滞后、消息闭塞和动态管理缺失。

    本表有以下特点：一是外部风险事件数量已远高于内部风险事件数量，二是电信诈骗数量巨大，已产生较大的社会影响；三是电信诈骗随着居民防控意识的提高和银行防控能力的提升，2017年已有所下降。尽管如此，外部风险事件和电信防诈骗仍然数量较大，防控的路还很长，需要各方共同努力。

    四、主动转型抓风险是当前风险管理的重要措施

    当前风险管理的必须解决的首要问题是管理人员的思想转型，只有主动适应风险形势变化，主动作为抓风险才能跟上风险变化来抓好风险控制。面对新常态下各类风险因素增多的压力，如何长效抓好，如何创新思路抓控制，如何主动转型抓重点，这是各级基层分行管理人员的重要工作职责和管理责任。在当前，转变思路是抓好风险管理的核心和首要条件，所谓转型就是要主动应对新常态下的风险变化，思想上转变、思路上转换、方法上变化，通过转型来找方法、提能力和科学抓。

    （一）思想认识转型。要充分重视当前监管力度明显加大的风险管理压力，重视当前各类新型风险不断出现的和单一风险向多种风险交叉重叠的现状，摒弃过去单纯抓规范操作的工作方法。风险管理的思路向重点管控方向转变，要深入研究新常态下的风险变化和各类风险的危害性。要在风险认识、防控意识、能力提升和管理手段等多方面同步思想转型和做好能力提升。当前，思想认识转型最重要的就是风险管理的重心要与监管要求高度一致，主动对标监管要求抓风险管理是核心。

    （二）管理方式转型。落实到支行和网点管理人员，就是要把风险管理的方法综合化、重点化。管理链条上向简洁高效转型，在风险管理职责、工作分工、内控培训、检查重点和风险处置等方面做好规划，有重点、有分工、有方案。特别要改变过去以管理人员为主抓风险的方法，大力推行全员共防，构造各岗位密切配合的立体防控体系。明确各类业务的负责人、审批人和最终责任人，明确考核问责的方法和处罚条款。一要明确各级管理人员的风险管理责任，有目标、有计划、有方案；二要明确双线管理责任，有人管，有人查；三要明确重点业务的内控审核审批责任，细化各类业务的风控管理责任，有人审，有人批；四要建立定期工作制度和会议制度，有总结、有通报、有考核。

    （三）学习培训转型。长期以来，我行员工在制度执行上以行内制度为准则，对银监会和人民银行的监管要求执行淡化，反映到业务学习培训的侧重点上存在偏差。当前，风险管理和业务培训急需转变，要主动对标监管要求找差距，在本行制度和监管要求对比中找纠偏。一要强化思想教育和禁止性规定的学习，要结合案例抓培训，以实例来提高员工的防控意识；二要突出加强新业务的学习，把操作流程和主要风险点讲到位；三要开展好各岗位的内控案防工作职责培训，改变过去风险就是指操作柜员的心态，当前特别要加强客户经理、大堂经理、理财经理内控岗位职责的培训；四是要把监管要求的学习培训放在突出位置，以监管标准作为业务操作的底线，以监管要求为标准规范重点业务操作规程。

    （四）检查方法转型。改变过去事后检查、单项检查抽查的检查方法，突出重点领域，重视事中检查和整改检查。对贷款发放、信用卡发卡、票据等重点业务实行常态化高频检查，重流程、严问责。并把员工行为动态、产品销售、重点业务、自助设备管理等作为重点，在检查方法上通过录像、访谈、数据分析等多措并举。充分运用信息数据系统进行风险管理，通过大数据平台、报表系统提供实时风险管理支撑，通过数据平台信息实现实时预警、风险核查和提供重点检查依据。

    五、当前严峻形势下风险管理应首先做好的重点工作

    当前风险管理形势严峻，多重压力培增，各级管理人员应对当前内控案防和风险管控的压力有清醒的认识，要立足高标准、立足防大风险和立足全员共防抓风控。从工行镇江分行近几年的风险事件分析，全面推行立体防控和突出重点抓风险管理是当务之急。要创新工作思路和工作方法，围绕重点环节抓防控。结合近年来的各类风险事件，从务实的角度提出当前支行和网点风险控制应重点做好以下工作：

    （一）常态化开展监管规则和重点业务学习培训。要把业风险和业务制度培训的重点转到监管规则上来，以监管要求对照我行制度进行综合学习培训，更要结合存在问题进行专项培训和整改。各专业条线要应对照监管要求找到制度执行方面的不足并进行整改。培训要常态化、高频化和重点化，结合岗位资质和定期考核开展好，结合问题整改和新业务开展及时补课。

    （二）运用多手段强化风险管理与检查。一是在一段时间内把监管存在问题作为检查重点，通过严查重处迅速纠正违规。如理财产品销售深度、贷款发放、信用卡发卡等；二是运用大数据信息开展定点检查，通过数据分析业务异常准确定位检查点；三是把问题整改作为重点。实行定期复查、专项处罚和专项考核；四是严谨严格做好各类开户业务。源头风险是当前网点操作类的最重要风险，严格做好资料核查、双人审核、双人尽职调查等环节，把握好真实性和本人真实意愿二个关键点，避免法律风险。

    （三）高度重视多维度防控强化员工行为动态管理。要认真分析员工的思想动态，创新思路抓动态管理。一要把内控案防教育常态化和提高培训实效，要通过案例教育触动员工，提升思想基础；二要加强与营销人员的互动，通过谈话、走访和现场检查，了解思想和行为动态；三要完善责任，形成网点主任、值班经理、团支书、工会委员等多渠道共抓；四是运用数据、监控、网络等多信息渠道掌握员工情况，通过微信信息、消费信息等掌握动态；五是强化青年员工管理和考核，推行定人管理、积分考核，提高职业生涯规划的可操作性。

    （四）突出强化各级人员履职管理。一是把提高网点主任的履职质量放在突出位置。抓好网点主任风险培训、现场履职、常规检查和问题整改的质量，定规矩、严考核；二是提升大堂经理的工作质量和综合能力。大堂经理目前处在多个风险环节的风口，要重点抓好中老年人汇款、自助设备开户审核、规范咨询引导、规范营销话术等环节；三是责任到人做好外汇和反洗钱等重点业务。要严格执行凭资质上岗和培训后上岗，培养好后备队伍。制定严格的日常工作制度、台帐制度和检查制度，对疑难问题及时与专业部门沟通，以零容忍的态度严谨做好每一笔业务。

    （五）内控部门主动参与重大营销提供专业风险支撑。支行内控部门要制定重大营销项目的内控制度，对职场营销和重大项目营销提供专业支撑。对营销中个性化的问题及时解决，重大营销主动参与到场。要切实把握好高压线、禁止性规定、法人签字等法律底线风险，对特大额存款和理财业务支行和网点负责人共同参与，大额贷款双调、报表审核、现金流等重要环节加强复查。

    当前，监管力度的提升明显加大了商业银行内控和风险管理的难度，但我们要清醒地看到，强监管是信号，是方向，更是商业银行风险管理的重要保障。主动适应强监管下的风险管理要求，主动转型抓风险，才能变被动为主动，这也是“回归本源”的意义所在。

（工行 纪辉炎）