银行业是一个高风险行业，由于经营的特殊性决定了经营的风险多样性。由此我们说经营银行就是经营风险，在经营风险的过程中实现利润最大化，这已经被业内人士普遍认可。可见，银行内外部风险的客观存在性是无法回避的，是不随人们的意志而改变的。它无处不在、无时不有；在时间上继起、空间上并存。只要银行经营存在，风险就伴随其左右，形影不离，从而要求我们银行从业人员对其高度关注、审慎经营。在经营与风险、业务发展与风险控制、产品开发与风险规避、效益最大化与风险最小值、业务操作与风险警示中找到平衡点，防范在先，预案在前，趋其利，避其害；银行风险管理的原则就是审慎经营，兼顾效益。进一步规范和完善银行的经营行为和操作流程，是商业银行生存、发展、战略规划的出发点和行动准则。
　　银行风险是指银行在经营管理过程中可能发生的风险。外部风险因素是指在银行经营管理过程中与银行经营和业务有关的涉及到外部的客户主体、业务行为、资金形态、票据流通、资金运动的不真实性、不合规性因素。
　　根据目前商业银行经营过程中大量的外部风险因素有很多，但根据对银行风险影响和可能发生的大小的情况，主要有两大类：一是外部主观欺诈风险因素；二是外部客观风险因素。而往往在一类风险事件或者一个风险事件中都有可能存在主观和客观风险因子在其中。目前对银行经营影响比较大的风险类型归纳起来主要有（本文主要列举六大外部风险因素）：
　　一、客户身份识别
　　1.业务风险描述：在日常个人开立各类账户（卡）、开设网上银行；明细、余额查询；单位账户开、销户法人代表和代理人；密码重置和挂失解挂、网银客户证书申请、展期；或者继承人、监护人、或者代理人开户和办理业务、“三票”（银票、汇票、本票）的出票、入账，“两票”（现金支票、转账支票）的受理以及在购买保险、理财产品、个人贷款质押等等，均涉及到客户身份识别，主要涉及身份证真假、身份证有效期、身份证名字（同音不同字）、身份证与持证人是否一致（或者脸型酷似）、证件类型不同等等。风险影响指数为*****。
　　2.风险影响的分析：由于客户身份识别的复杂性给银行员工业务办理时带来了很大的难度，如果审核不仔细、核对不认真、警惕性不高；或者识假、防假的技能水平不够就可能造成客户身份与真实的不一致，并将产生由此引起的连锁反应，风险值会很高；如果遇上诈骗人故意所为，那将存在极大的隐患，那给银行和真实客户将带来经济纠纷或者法律责任。而且它的特点是风险产生的时间具有隐蔽性和滞后性。如果客户的标的金额大那将面临更大的风险或者银行处于不利境地，是许多风险因素产生的源头。
　　3.对策措施：一要全面提高员工风险意识，充分认识客户身份识别的重要性，是防控风险的第一关口和源头；二是进一步加强对业务资料真实性要素的审查，工作中要一丝不苟、认真负责，不轻信不侥幸；三是要加强识假、防假的技能培训，严格按照业务处理流程操作，不逆向不违规，严格身份核查三步曲：第一步鉴别身份证真伪、机内身份证信息核查，要素齐全真实，进行客户初步确认；第二步观看性别年龄和像貌（脸型、眼、鼻、眉、痣、胎记等）特征与真人比较，对客户进一步确认；第三步询问住址和号码、生日、方言、当地风俗、特产…等等，如果仍有怀疑，将继续加大身份信息量的追问和核实，最终确认客户。在客户身份确认中经办员工决不能放过一丝疑问。做到有疑必问、有疑必查，确保真实。
　　二、“过桥资金”的资金链断裂。
　　1.业务风险描述：客户在银行的贷款到期时由于市场等多种因素的影响，往往会出现客户无法按期归还贷款，如果要续贷，客户必须筹足贷款等额实有资金归还贷款后再通过贷款申请流程等待发放，这一过程少则一周，多则一月，客户为了保证自身的信用，通过民间或者银行内部的客户经理利用他们资金信息灵通的优势，从中介绍、牵线搭桥，将有短期富余资金的客户介绍给需求人，并从中收取介绍费或利息（短期融资的利率往往较高）；或者资金供需者不见面，而以客户经理本人或者银行的名义以较高利率诱惑完成资金搭桥，通常我们将这一现象叫“过桥资金”。由于这种行为一般时间较短，借新还旧，日积月累，周而复始，收益可观；但是，由于续贷要受银行本身的信贷规模、资金松紧、政策导向和客户信用等多因素影响，不确定因素导致不能短期内续贷成功，资金链在某一个时点上会断裂，而且资金的数量少则上百万，多则数千万，甚至上亿元。这种风险状态，一旦形成，风险往往会向客户经理或者是某个部门、网点负责人所在的银行渗透，向银行渗透后，银行的部门或者管理者、员工介入的可能性极大。风险影响指数为****。
　　2.风险影响的分析：由于此种融资行为基本上离不开银行员工的参与，而客户将对银行客户经理或者管理者、负责人的信任与银行的信任连在一起。如果这种“过桥资金”在时间上集中、数量上很大，往往会出现风险的影响力和对正常的资金周转环境破坏性很强，同时将银行推到一个非常尴尬的地位；如果银行员工出现职务行为，必将银行卷入经济纠纷之中，这将对银行（1）造成外部不良舆情，给银行带来严重的负面影响；（2）给银行带来不确定的金融资产损失的可能性；（3）给银行带来处理此类工作的人力、物力、财力等压力，影响正常的工作秩序。
　　3.对策措施：针对此种风险因素存在的可能性，第一要加强正面教育，提高银行员工的防范此类风险意识的重要性认识，从思想上高度重视，拒绝利益诱惑，解决不想做；第二要从制度上、源头上控制和杜绝发生此类风险，加大违规的付出成本，解决不敢做；第三明确和加大行政、纪律处分的规定，严格执行并给以高压态势，解决不能做，确保一方平安。
　　三、银行“体外”存款，一般集中在“能人”
　　1.业务风险描述：由于通常情况下银行对存款的考核内容分为时点余额和日
　　均余额，考核期限主要分为月度和季度以及半年度和年度，而以季度考核与绩效考核挂钩最为紧密，并作为收入分配的重要依据之一。由此可见，在关键时间点上，银行网点的管理者不懈使出浑身解数十八般武艺全用上，正常和非正常手段、合规的和不合规的、打擦边球的和体外的“存款”应运而生，往往成本很高，外加各种五花八门的捆绑保险、理财、协定存款、资金协议、以及期货交易等虚拟经济形式，林林中中，诱惑很大，这主要集中有“能人”来操办和运作，体外循环，隐蔽性比较强。风险影响指数为*****。
　　2.风险影响的分析:表面上看是为完成敏感点考核竞赛（任务），而实际上是在逃避监管的情况下进行非常规手段吸储和揽存，甚至有表现为阴阳合同、协议、存单，私自承诺高收益；有假理财、假保险；私刻印章，伪造凭证单据，一旦发生类似风险和案件，后果往往很严重，造成的影响更恶劣，给银行带来很大的负面舆情。
　　3.对策措施：要正确处理业务发展与依法合规、完成经营任务和运用合法经营手段的关系；严格禁止通过不正当手段或者失去监管的办法来完成任务。如何做到，我认为必须加强对“能人”的管理，要加强制度建设，完善监督；通过行政的、纪律的手段，放归到制度的笼子里，禁止权力过大、权力真空、权力失控，充分发挥内控的突击性、定期化的检查威力，发现问题，要立即整改，特别是苗头性问题，要及时遏制，要建立一个长治久安的经营环境。
　　四、虚假验资、代理（中介公司）验资
　　1.业务风险描述：中介机构代理验资是指新开立单位账户由他人代理，甚至
　　借用他人资金完成资金注册行为，随即将注册资金转出，形式上往往是一笔资金反复使用，实际为虚假验资，一定程度上会产生“空壳公司”。在这一系列业务处理过程中，对受理银行的所有业务处理环节的合规性是一个极大的考验和挑战。风险影响指数为*****。
　　2.风险影响的分析:由于中介机构代理验资、以及新开立账户、转出资金的
　　过程都在银行提供的交易平台上完成，如果银行在这一系列交易过程中有银行员工参与同时业务处理中存在一些瑕疵，即有可能形成经济纠纷或者经济案件，使得银行处于比较被动的地位，甚至发生资金损失。
　　3.对策措施：针对这类风险隐患，首先必须要求银行员工及亲属不得参与其
　　中；第二必须严格按照真实性、合规性、完整性要求办理此类业务，把好审核关；第三要对这类业务的每一个环节要严格、仔细、认真审核办理，不得有丝毫麻痹、侥幸，掌握业务操作的每一项具体规定，做到依法合规；细节决定成败。
　　五、银票、背书转让、贴现
　　1.业务风险描述：银行承兑汇票是银行信用下企业融资的一种方式，在公
　　司客户签发后在市场上流转融资过程中，极大的方便了客户资金周转和比较少的融资成本的同时，也存在着很大的风险，这种风险主要来自：银票（1）票据本身的真伪识别；（2）票据流转融资过程中被克隆的风险；（3）票据在背书中或者不连续或者书写不规范而存在瑕疵，造成不能承兑或者承兑不及时、延期承兑等等；（4）银票被恶意公示催告。背书转让：存在着背书印章不符、无效印章、“空背书转让”等风险。何为“空背书转让”即持票人转让给下一手时在票据上未注明被背书人名称，收票人也按照此法循环，可能会造成中间或者最后持票人与前手无直接贸易关系。贴现：（1）银票本身签发的贸易背景、贸易发票等的法规风险；（2）贴现前银票查询的记载、核对、回复的风险；（3）贴现利率的市场变化风险；（4）贴现资金能否及时到位的风险；（5）贴现到期能否承兑的风险。风险影响指数为*****。
　　2.风险影响的分析:由于风险存在的客观性，在银票签发、银票查询、背
　　书转让、贴现以及转贴现各环节中都存在着不同的风险因素，特别是银票签发进入流通领域后即为外部凭证，风险陡然增加，给客户和贴现银行、贴现公司、和承兑银行将带来很大的风险压力，如果受理时审核不仔细、不认真，防假、识假技能不到位；如果票据本身出现瑕疵少则影响资金的时间价值，重则产生经济纠纷或者资金损失。另外票据遗失和恶意公示催告，都将威胁到持票人的合法权益能否得到保障。
　　3.对策措施：为社会提供便捷、低成本融资工具和加快市场商品流通、贸
　　易顺利畅通是银行承兑汇票的意义所在。为此在做好服务经济、服务客户的前提下，针对该业务具有高风险性，因此防范风险的工作一刻都不能放松，必须保持高度警惕，确保真实安全有效。我认为必须坚持三条基本原则和三不放过：（一）真实性原则。要把银票的防假、识假放在首要位置，严把真伪关；（二）流程优化原则。严格业务处理的各项流程，做到全覆盖、无缝隙；（三）责任制原则。要在签发、查询、贴现、承兑、审核等关键点上切实落实责任制，加强考核管理。三不放过：真假有疑点不放过、背书不连续等瑕疵不放过、多次查询的不放过。
　　六、民间借贷、非法集资等风险向银行体系传染渗透
　　1.业务风险描述：由于部分地区民间借贷、非法集资案件多发、频发不断，部分小企业主“跑路潮”频频爆发足以说明民间借贷、非法集资的资金链断裂危机已经出现，并对当地的民间信用体系形成一定冲击，继而对当地金融安全形成威胁，金融环境不容乐观；一边是民间借贷出现降温，非法集资正在清理查处，一边是风险暴露在继续。民间借贷和非法集资的资金链断裂产生的原因是多方面的，但究其根本原因是经济下行引起的、受小企业融资需求扩张以及房地产泡沫积累的影响，不规范和不受法律保护的经济行为注定会出现经济秩序混乱；而同时放贷人风险意识的有所觉醒，再融资、再集资的可能性进一步减少。抽贷、催贷、偿还引起了民间借贷、非法集资的资金链条的岌岌可危。民间借贷、非法集资总量下降趋势导致一些小微企业资金链难以为继；而陷入融资困境的小企业为了生存又会在市场中千方百计寻求新的融资渠道，寻求融资“能人”，风险有向银行体系传染渗透的可能，也是对银行风险防范的一个严峻的考验。风险影响指数为***。
　　2.风险影响的分析：由于这种因民间借贷、非法集资引起的资金链断裂对于小企业的生存是致命的，因此为了摆脱资金困境和面临死亡的现状，小企业的经营者们会在市场上想尽一切办法、一切手段，向正规的金融机构和商业银行进行融资、借款或者通过其他非正常渠道和方式取得资金，或用于生产、或用于偿还债务或用于填补资金窟窿，这对于银行信贷来讲是十分危险的，一旦被卷入或陷进资金圈套将影响贷款质量和不良的形成，威胁着银行贷款、融资资金的安全，产生新的资金风险。还有一种情况是一些企业为偿还民间资金或担保偿付导致资金链断裂，进而危及到银行信贷资金安全。目前已经发生外部风险通过各种渠道和方式向银行传递蔓延正呈现扩大趋势，部分地区因民间借贷形成的不良贷款占全部新增不良贷款的比重快速上升。
　　3.对策措施：面对此种外部风险可能对银行正常金融秩序的冲击和影响贷款资金的安全的状况，首先要从思想上引起高度重视和给以高度关注，建立起防范民间借贷、非法集资的风险向银行体系传导的“隔离墙”；其次要加强风险排查：从内部查银行员工是否有参与介入；从现有客户中查民间借贷、非法集资链条中的企业；从现有中短期项目中查是否有涉及民间借贷、非法集资链条中的企业项目；分析可能向渗透银行的途径和渠道以及影响的资金总量和结构；最后如果发现有客户卷入，就要启动采取停止贷款、分流稀释、分散风险、退出机制，积极引导的策略，密切与各级政府和行业协会加强沟通协调，把影响降到最小损失降到最低。
　　综上所述，本文所列举的六大外部风险因素的存在，应引起银行各级管理层的高度重视，从正面的积极的态度正视这些风险的存在，从制度上机制上来控制、抑制这些风险的发生，同时要举一反三，认真排查类似的本文未列入的风险因素，以及这些风险因素发生作用的条件，真正从思想层面、制度层面、执行层面落实责任，使得外部风险因素越来越少、越来越小，使银行经营始终走在健康、良性发展的轨道上。

（工行镇江分行  王跃进）