商业银行建设强大高效的风险管理体系，是守住风险底线、承担社会责任、提升服务实体经济水平的必然选择。金融是服务实体经济的，经济金融形势的变化，经济发展方式的转变和宏观调控政策的调整，导致国内银行业发展环境发生了深刻而巨大的变化，经济发展方式要加快转变，监管方的资本约束在加强，同业竞争已非常激烈。宏观经济形势和监管要求的变化，机遇和挑战并存，给商业银行经营和风险管理提出了更高的要求。
    普惠金融是为有金融服务需求的社会各阶层和广大群体提供适当、有效的金融服务，是有效破除社会不平衡不充分发展的重要途径。商业银行作为普惠金融服务的基础力量，如何在加快发展普惠金融业务、惠及广大社会群体的同时，有效防范业务风险、促进稳健经营，是当前商业银行经营管理中面临的重要问题。
    一、当前新形势下商业银行普惠金融风险管控特点
    目前，各大中型商业银行都已设立普惠金融事业部，普惠金融发展速度加快、服务群体增大、金融产品不断丰富，增加了市场主体和人民群众对金融服务的获得感，大大缓解了小微企业、“三农”、创业创新、脱贫攻坚等领域的融资难、融资贵的问题。
    面对宏观经济环境的变化，我们基层行要把握好当前新形势下商业银行普惠金融风险管控的特点：
    首先，要坚持科学发展，统筹“规模、结构、速度、质量和效益”。当今商业银行之间的竞争，既是发展速度的竞争，更是发展质量的竞争。发展速度必须建立在优化结构、提高质量和效益的基础上，简单的规模增长并不是科学的发展。因此必须正确统筹“规模、结构、速度、质量和效益”。既要注重当前，更要注重长远；既要扩大规模，又要优化结构；既要讲究速度，更要重视质量和效益。全国推进商业银行经营转型和结构调整，努力实现速度和结构，质量、效益相统一，不断增强商业银行发展的可持续性。
    其次，要正确处理业务发展和风险管理之间的关系。风险管理是商业银行生存和发展的灵魂，是商业银行经营成败的关键，也是金融监管的核心。但发展又是商业银行的根本任务，没有发展本身就是风险。风险管理的根本目的是确保各项业务发展健康和持续。不顾风险的发展和不顾发展的“零风险”都是不科学的，风险管理并不是杜绝风险，而是在资本配比的范围内实现风险和收益的合理匹配。商业银行要把握国家较快转变发展方式、调整经济结构的重点和方向，积极调整结构，实现业务转型，适应支持实体经济发展；同时要重点防范近年信贷快速扩张带来的不良贷款反弹风险和流动性风险突出问题；加强全面风险管理，在风险可控的前提下，确保业务健康可持续发展。
    第三，以普惠信贷业务为切入点，打造普惠金融新生态。
    近年来，在互联网金融的高速冲击下，各家银行纷纷推出纯线上信用消费贷款业务，并利用大数据创新提供高效便捷的贷款服务，我行也积极探索线上贷款，抢占市场。这就带来了高效金融服务伴随着易被忽视的风险。
    一是贷款用途不符，易形成违规使用。由于线上操作，容易将贷款资金流入房地产、股市、期市等禁止性领域。
    二是信用风险高，易产生道德风险。由于资金供求双方存在不同程度的信息不对称现象。易通过各种手段进行包装，提供虚假资料、虚假信息骗取银行贷款。
    三是多家银行贷款，易形成超额负债。线上业务在外部信息采集过程中存在信息的局限性和时效性，被借款人利用系统数据的滞后性，集中一段时间在多家银行的APP上申请贷款，远超其负债能力，最终导致无力偿还债务。
    二、当前新形势下商业银行普惠金融风险防控存在的问题
    商业银行普惠金融在加快经济发展方式转型、服务实体经济、服务广大社会公众中发挥了重要作用，但同时在具体实践操作中也暴露出了不少问题，特别是风险防控方面的问题更加突出
    一是风险防控和化解机制不完善。普惠金融服务的群体普遍存在经营管理水平低、融资能力差、抗风险能力弱等问题，一旦自身经营管理不善或外部环境发生较大变化，很容易陷入生存困境。目前，我国虽然有政府增信、贷款担保等措施，但总体来看风险防控和化解机制尚不完善，商业银行开展普惠金融业务需面对较大的风险。
    二是银行与客户信息不对称，逆向选择风险大。当前，普惠金融需求主体普遍存在缺乏传统金融服务的信用记录、缺乏抵押品或合格的保证人、交易金额偏小，难以甄别还款来源等问题，银行很难对其信用况做出客观准确的判断和评价，导致商业银行向其提供金融服务的不确定性及风险增大，进而产生基础金融服务不充分及“融资难、融资贵、融资慢”等问题。
    三是客户经营情况和风险状况难以准确评估。小微企业和个体工商户财务制度不健全、管理欠规范，财务报表的真实性难以确定，银行很难通过财务报表和财务指标对企业的经营情况和风险状态做出准确的评估，而其他渠道又无法获得相关的信息或获取信息的难度太大。即使能获得相对准确的客户信息，难以使用大中型企业的标准和方法对普惠金融客户进行评估，对银行风险评估等工作造成很大困难。
    四是客户管理难度大，成本高。普惠金融服务的客户群体广泛、数量众多、地域分散，流动性强，而商业银行从事普惠金融业务的工作人员相对较少，难以对所有的客户开展细致有效的尽职调查，后续的维护和管理的难度更大，需要投入很多的业务资源，时间长、成本高。
    五是普惠金融生态脆弱。社会信用体系不完善、金融法治环境亟待改善、金融知识普及程度不够等问题也影响着商业银行普惠金融业务的健康发展。
    三、支行风险管理主要做法和成效
    近年来，支行在防范化解金融风险方面，着力在信用风险、操作风险、市场风险、声誉风险等几个方面加强管理。截止到2020年末，全行无法人不良贷款，个人不良贷款，不良额、不良率持续实现“双降”，资产质量在全市名列前茅，获得省分行“三化三无”创建先进单位。
    1、加强支行信用风险管控力度
    近年来，支行资产业务发展工作重点放在了普惠信贷业务发展上，普惠业务从2017年的10多户，到2019年60多户，投放金额也从几千万到去年的几个亿。资产业务快速发展伴随着信用风险大幅增加。今年以来，受国内经济金融形势及新冠疫情影响，信用风险防控工作压力更大。
    （1）严控新发生不良。一是严格落实资产质量管控责任。对重点区域、重点客户、个贷业务不良管控情况加强监测、分析，保持不良管控高压态势，确保不折不扣完成管控任务。二是严把新介入客户和增量授信关。对两高一剩行业、大额民营集团客户、担保圈内企业的新增授信严格控制。对个人贷款要审慎准入楼盘，坚持面谈、面签，执行贷前核查风险控制机制。对信用卡业务严格执行“三亲见”制度, 严格商户准入。三是切实加强贷后管理。加强现场检查，提高贷后检查频次，做细做实贷后现场检查，真实了解客户生产经营情况，关注担保代偿、涉案涉诉涉民间借贷等风险信号，发现风险及时预警、报告、处置。
    （2）加强风险排查和化解。一是摸清问题客户底数。按月组织法人客户信用风险排查，动态调整三级风险客户。二是加大风险客户化解力度。加强对风险客户的现场走访频率，针对企业风险信号，逐项进行落实整改，长时间风险信号未能消除的制定退出方案。三是加强逾期贷款管控。主要是加大个人逾期、欠息贷款监测和催收力度，紧盯每月结息日关键时点，严控逾期贷款。
    （3）加大不良贷款清收处置力度。一是认真逐户分析不良形成原因，制定风险化解方案；二是从时间维度重点做好逾期两年以上不良的“清淤”工作，确保“清零”。三是拿出具体措施，落实责任，采取电话、信函、上门、互联网公开信息搜索渠道等手段，积极联系借款人及关系人，加大催收力度。四是通过法院诉讼、核销等最后手段，压降支行不良贷款余额。
    从风险管控要求来分析，值得注意的是个贷不良总共12笔，其中个人自助小额消费贷款（即网捷贷）6笔，笔数占比达到了50%。近一半以上的个贷不良客户是网捷贷客户形成，笔数和金额都在不断的增加。由于网捷贷是线上产品，采用的是白名单导入，贷款方式为信用贷款。对于我行催收、诉讼、执行都造成较大的困难。因此，培训并督导网点客户经理主动营销该类产品过程中，要充分了解客户个人资信，家庭财产状况，贷款实际用途，借款人工作单位情况等等。防止和防范此类客户、此类产品出现逾期不良，造成后续工作被动，催收成本增加实施情况。
    措施上：一是抓好个人不良和信用卡透支的清收，加强直接追偿清收，加大诉讼清收力度，加快推进清收处置进度。支行信用卡不良稳定在一定合理范围之内，我部门牵头清收小组继续加强不良贷款处置，同时也在要求各网点在信用卡办理过程中，合规操作，防止急功近利，群发事件，提高风险防范意识。二是加大呆账核销力度。逐户对照核销要件，查漏补缺，对符合核销条件的，启动核销。三是加强已核贷款后续管理。加强分类管理，逐户分析诊断，落实管户经理，明确清收责任，加大清收力度。
    2、强化支行操作风险管控意识
    一是强化合规意识，严防员工涉黑涉恶。全行认真贯彻落实总行党委关于着力打造案防“四支利箭”的工作部署，牢固树立“全员、全方位、全过程”的依法合规意识，落实员工行为管理责任制，按照“谁管理谁负责”、“业务与人员双线管理”的原则，深入做实“三线一网格”管理模式，努力防范员工在信贷业务操作上，出现道德风险。
    二是开展聚焦执纪问责工作。全行紧紧围绕总、分行明确的四方面重点领域，通过进一步加大条线日常监管、尽职监督检查和重点业务领域专项治理等工作力度，切实落实党风廉政建设“一岗双责”和案防风控“双线管理”主体责任，及时发现并纠正存在的问题，按照《润州支行2019年聚焦执纪问责工作推进情况表》逐项对表对标，明确时间表、路线图。对采取的重点措施和进展完成情况，以及主体责任落实中存在的问题情况、整改成效情况、责任认定情况、问责追责建议，对重大问题及时认定责任，随时进行移送处理。让全行员工，在业务发展过程中，牢记风险这根“弦”，将风险防范贯穿于信贷业务发展全过程。
    三是以“责任清单”为重点，认真履行党风廉政和案件防控“第一责任人”和“一岗双责”的政治责任。认真落实党风廉政和案防工作责任，坚持分管工作和党风廉政、案防工作两手抓，两手硬的原则，做到管人与管事、管业务与管党风廉政和案防工作有机结合，确保反腐倡廉和案防责任落到实处。以合规教育为常态，严防操作风险，确保合规经营。充分发挥“三线一网格”预警作用，真正树立“我的合规我负责、他人合规我有责”的文化理念。
    3、提升支行市场风险管控水平 
    （1）加强流动性风险管理。一是加强库存现金管理，压降无息资金占用。二是做好大额资金流进流出预测预报工作。前后台部门要加强联动配合，加强资金走回款预测预报管理工作。
    （2）加强利率风险管理。一是关注利率变化趋势，适时调整定价策略，加强单个客户利率监测后评价工作，提高贷款利率定价水平。二是提高存款成本核算意识，实施差异化利率上浮策略。三是加强与同业利率水平的对比分析，提升利率执行水平。
    （3）加强汇率风险管理。一是向客户及时传达市场汇率的波动情况，了解客户的履约意愿，保障交易业务稳健发展。二是严格按照外汇局及上级行相关要求进行业务操作，严格遵守展业三原则。三是加强对贸易项下付汇业务核查名录的管理。
    普惠金融重视消除贫困、实现社会公平，但这并不意味着普惠金融就是面向低收入人群的公益活动。普惠金融要坚持商业可持续原则，坚持市场化和政策扶持相结合，确保发展可持续。普惠金融的风险防控工作任重道远。
（农行镇江分行 王征 王勇 高坚）